A preven\u00e7\u00e3o \u00e0 lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo faz parte da agenda de conformidade das Entidades Fechadas de Previd\u00eancia Complementar (EFPC) e tem sido integrada \u00e0 gest\u00e3o estrat\u00e9gica de riscos. A avalia\u00e7\u00e3o \u00e9 de Germana Vogt, advogada, Risk Officer e especialista em Governan\u00e7a Corporativa, Gest\u00e3o de Riscos e Compliance.<\/p>\n
O interesse pelo assunto tamb\u00e9m pode ser observado na procura por capacita\u00e7\u00e3o. O curso "Preven\u00e7\u00e3o \u00e0 Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo: da Conformidade \u00e0 Gest\u00e3o Baseada em Riscos", promovido pela Universidade Corporativa da Previd\u00eancia Complementar – UniAbrapp em setembro.<\/p>\n
Vogt lembra que as EFPC administram recursos previdenci\u00e1rios de longo prazo e mant\u00eam rela\u00e7\u00f5es com participantes, assistidos, instituidores, patrocinadores, prestadores de servi\u00e7os e agentes do mercado financeiro. Essa posi\u00e7\u00e3o exige aten\u00e7\u00e3o n\u00e3o apenas ao risco financeiro, mas tamb\u00e9m aos riscos legais, operacionais, reputacionais e de integridade.<\/p>\n
"A preven\u00e7\u00e3o \u00e0 lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo integra a agenda estrat\u00e9gica porque est\u00e1 diretamente relacionada \u00e0 prote\u00e7\u00e3o do patrim\u00f4nio previdenci\u00e1rio, \u00e0 responsabilidade fiduci\u00e1ria dos dirigentes e \u00e0 confian\u00e7a dos participantes", afirma.<\/p>\n
A ado\u00e7\u00e3o de medidas preventivas contribui para que as entidades identifiquem situa\u00e7\u00f5es que mere\u00e7am aten\u00e7\u00e3o e fortale\u00e7am continuamente a seguran\u00e7a de seus processos. Nesse contexto, a preven\u00e7\u00e3o deve estar incorporada \u00e0 gest\u00e3o e ser conduzida de maneira compat\u00edvel com as caracter\u00edsticas, o porte e a complexidade de cada organiza\u00e7\u00e3o.<\/p>\n
A abordagem baseada em riscos considera o perfil dos relacionamentos, as caracter\u00edsticas das opera\u00e7\u00f5es e a coer\u00eancia das movimenta\u00e7\u00f5es com sua finalidade previdenci\u00e1ria. Segundo a especialista, \u00e9 importante observar se a opera\u00e7\u00e3o \u00e9 coerente com o perfil conhecido, a capacidade econ\u00f4mica, o hist\u00f3rico e a finalidade previdenci\u00e1ria daquele relacionamento.<\/p>\n
"Um alerta n\u00e3o significa automaticamente a exist\u00eancia de lavagem de dinheiro. Ele indica a necessidade de analisar o contexto, reunir evid\u00eancias e verificar se existe justificativa econ\u00f4mica e leg\u00edtima para a opera\u00e7\u00e3o", explica.<\/p>\n
Um dos principais instrumentos para estruturar a preven\u00e7\u00e3o \u00e9 a Avalia\u00e7\u00e3o Interna de Riscos (AIR). Essa avalia\u00e7\u00e3o, na opini\u00e3o de Germana, deve funcionar como ponto de partida para a organiza\u00e7\u00e3o do programa de PLD\/FT, permitindo identificar os riscos, os crit\u00e9rios utilizados para sua avalia\u00e7\u00e3o, os controles existentes e a exposi\u00e7\u00e3o que permanece ap\u00f3s a aplica\u00e7\u00e3o desses controles.<\/p>\n
"Mais do que atender a uma exig\u00eancia normativa, a AIR precisa orientar decis\u00f5es, prioridades, monitoramentos e planos de a\u00e7\u00e3o", ressalta.<\/p>\n
A chamada abordagem baseada em riscos pressup\u00f5e que a entidade direcione aten\u00e7\u00e3o, controles e recursos de acordo com seu grau de exposi\u00e7\u00e3o. Outro ponto central \u00e9 a integra\u00e7\u00e3o entre as diferentes inst\u00e2ncias da organiza\u00e7\u00e3o. De acordo com Germana Vogt, um programa eficiente de PLD\/FT precisa envolver toda a estrutura de governan\u00e7a da entidade.<\/p>\n
O Conselho Deliberativo estabelece diretrizes e supervisiona o tema; a Diretoria Executiva deve garantir recursos para a implementa\u00e7\u00e3o; gestores respondem pelos riscos e controles dos processos; Compliance e Gest\u00e3o de Riscos orientam e monitoram; e a Auditoria Interna realiza uma avalia\u00e7\u00e3o independente.<\/p>\n
Al\u00e9m disso, todas as pessoas que atuam na entidade precisam saber como reconhecer uma situa\u00e7\u00e3o at\u00edpica e como comunic\u00e1-la. "A participa\u00e7\u00e3o das diferentes \u00e1reas aproxima o programa das opera\u00e7\u00f5es e favorece a incorpora\u00e7\u00e3o dos controles \u00e0 rotina da entidade", afirma.<\/p>\n
Essa integra\u00e7\u00e3o deve funcionar como um ciclo cont\u00ednuo: identificar riscos, definir controles, execut\u00e1-los, produzir evid\u00eancias, testar sua efetividade, identificar oportunidades de aprimoramento e acompanhar as a\u00e7\u00f5es adotadas. Al\u00e9m da formaliza\u00e7\u00e3o de pol\u00edticas e procedimentos, a efetividade do programa depende de sua aplica\u00e7\u00e3o na rotina, da atualiza\u00e7\u00e3o das informa\u00e7\u00f5es, da clareza das responsabilidades e do acompanhamento cont\u00ednuo dos controles.<\/p>\n
A ado\u00e7\u00e3o de procedimentos definidos, aliada \u00e0 integra\u00e7\u00e3o entre sistemas, \u00e1reas e profissionais, contribui para que os controles sejam incorporados aos processos da entidade e acompanhados de forma consistente.<\/p>\n
"Em gest\u00e3o de riscos, a efetividade de um controle est\u00e1 relacionada n\u00e3o apenas \u00e0 sua formaliza\u00e7\u00e3o, mas tamb\u00e9m \u00e0 sua aplica\u00e7\u00e3o e ao seu acompanhamento na pr\u00e1tica", afirma Vogt.<\/p>\n
Esse processo permite identificar oportunidades de aprimoramento, fortalecer a gest\u00e3o de riscos e contribuir para a seguran\u00e7a dos processos, o atendimento \u00e0s obriga\u00e7\u00f5es e a preserva\u00e7\u00e3o da confian\u00e7a dos participantes.<\/p>\n
Vale ressaltar que a digitaliza\u00e7\u00e3o das opera\u00e7\u00f5es acrescentou novas preocupa\u00e7\u00f5es aos programas de preven\u00e7\u00e3o. Fraudes de identidade, invas\u00e3o de contas, uso indevido de dados, adultera\u00e7\u00e3o de documentos, engenharia social e movimenta\u00e7\u00f5es sem contato presencial passaram a exigir maior integra\u00e7\u00e3o entre PLD\/FT, seguran\u00e7a da informa\u00e7\u00e3o, prote\u00e7\u00e3o de dados, preven\u00e7\u00e3o a fraudes e gest\u00e3o de acessos.<\/p>\n
Al\u00e9m disso, a evolu\u00e7\u00e3o da intelig\u00eancia artificial aumenta esse desafio. "Tecnologias de intelig\u00eancia artificial tamb\u00e9m podem facilitar a cria\u00e7\u00e3o de documentos, imagens, \u00e1udios e identidades falsas", alerta Germana.<\/p>\n
Por outro lado, a mesma tecnologia pode ser utilizada para fortalecer os controles, com cruzamento de dados, automa\u00e7\u00e3o de alertas, an\u00e1lise de comportamento e identifica\u00e7\u00e3o de padr\u00f5es dif\u00edceis de detectar manualmente.<\/p>\n
O curso da UniAbrapp tem como objetivo capacitar profissionais das Entidades Fechadas de Previd\u00eancia Complementar para compreender, implementar e fortalecer programas de Preven\u00e7\u00e3o \u00e0 Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo, utilizando uma abordagem baseada em riscos integrada \u00e0 governan\u00e7a, aos controles internos e \u00e0 gest\u00e3o estrat\u00e9gica.<\/p>\n
Entre os conte\u00fados est\u00e3o os fundamentos e responsabilidades das EFPC em PLD\/FT; identifica\u00e7\u00e3o dos principais riscos associados \u00e0s opera\u00e7\u00f5es previdenci\u00e1rias; aplica\u00e7\u00e3o da metodologia de Avalia\u00e7\u00e3o Interna de Riscos; estrutura\u00e7\u00e3o de controles preventivos e mecanismos de monitoramento; integra\u00e7\u00e3o entre Governan\u00e7a, Compliance, Gest\u00e3o de Riscos, Controles Internos e Auditoria; e elabora\u00e7\u00e3o de um plano de aprimoramento do programa de PLD\/FT.<\/p>\n
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Especialista aborda a integra\u00e7\u00e3o entre preven\u00e7\u00e3o, governan\u00e7a e prote\u00e7\u00e3o das entidades e participantes<\/p>","protected":false},"author":3,"featured_media":37588,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_seopress_titles_title":"","_seopress_titles_desc":"","_seopress_robots_index":"","_seopress_robots_follow":"","_seopress_robots_imageindex":"","_seopress_robots_snippet":"","_seopress_robots_primary_cat":"","_seopress_robots_breadcrumbs":"","_seopress_robots_freeze_modified_date":"","_seopress_robots_custom_modified_date":"","_seopress_robots_canonical":"","_seopress_social_fb_title":"","_seopress_social_fb_desc":"","_seopress_social_fb_img":"","_seopress_social_fb_img_attachment_id":0,"_seopress_social_fb_img_width":0,"_seopress_social_fb_img_height":0,"_seopress_social_twitter_title":"","_seopress_social_twitter_desc":"","_seopress_social_twitter_img":"","_seopress_social_twitter_img_attachment_id":0,"_seopress_social_twitter_img_width":0,"_seopress_social_twitter_img_height":0,"_seopress_redirections_value":"","_seopress_redirections_enabled":"","_seopress_redirections_enabled_regex":"","_seopress_redirections_logged_status":"","_seopress_redirections_param":"","_seopress_redirections_type":0,"_seopress_analysis_target_kw":"","page_builder":"","footnotes":""},"categories":[315],"tags":[341,358,324,369,323],"class_list":["post-37587","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","category-noticias-corporativas-dino","tag-economia","tag-educacao","tag-negocios","tag-politicas","tag-tecnologia"],"yoast_head":"\n